Abschlüsse in SAP S/4HANA - Schnelle und korrekte Abschlüsse in FI und CO

Nutzen Sie die Stellschrauben für präzise Abschlüsse in SAP S/4HANA! Finanzteams, Projektteams, SAP-Beratung und IT-Management erhalten in diesem Buch fundiertes Wissen für die zuverlässige Durchführung von Periodenabschlüssen. Das Autorenteam beantwortet sowohl technische als auch organisatorische Fragen und gibt anhand von Screenshots und Beispielen einen Einblick in die aktuellen SAP-Funktionen. Von der Anlagenbuchhaltung über die Hauptbuchhaltung bis hin zum Controlling erhalten Sie praxisorientierte Empfehlungen für effiziente Closing-Prozesse. Darüber hinaus erfahren Sie, wie Sie SAP Advanced Financial Closing zur Optimierung einsetzen können.

Aus dem Inhalt:

• Organisationsobjekte und Stammdaten
• Anlagenbuchhaltung
• Debitorenbuchhaltung
• Kreditorenbuchhaltung
• Hauptbuchhaltung
• Gemeinkostenrechnung
• Produktkostenrechnung
• Margenanalyse
• Optimierung der Abschlussarbeiten

  Vorwort ... 15

  Einleitung ... 19

TEIL I.  Grundlagen ... 25

  1.  Grundlagen der Finanzabschlüsse ... 27

       1.1 ... Einführung in SAP S/4HANA Finance ... 27

       1.2 ... Einführung in SAP Fiori ... 31

       1.3 ... Stichtagsbetrachtung ... 40

       1.4 ... Parallele Rechnungslegung mit parallelen Ledgern ... 44

       1.5 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 46

  2.  Organisationsobjekte für den Abschluss ... 49

       2.1 ... Mandant/System ... 50

       2.2 ... Ledger ... 53

       2.3 ... Rechnungslegungsvorschrift ... 56

       2.4 ... Kostenrechnungskreis ... 58

       2.5 ... Buchungskreis/Gesellschaft ... 62

       2.6 ... Werk ... 67

       2.7 ... Kontenplan ... 68

       2.8 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 72

  3.  Stammdaten für den Abschluss ... 75

       3.1 ... Sachkonten/Konzernkontonummer ... 75

       3.2 ... Globale Hierarchien verwalten ... 80

       3.3 ... Profitcenter und Segment ... 86

       3.4 ... Geschäftspartner und Partnergesellschaft ... 91

       3.5 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 95

TEIL II.  Periodenabschluss im Finanzwesen ... 97

  4.  Abschluss in der Anlagenbuchhaltung ... 99

       4.1 ... Customizing der Anlagenbuchhaltung ... 99

       4.2 ... Abrechnung von Anlagen im Bau (AiB) ... 101

       4.3 ... Anlageninventur ... 113

       4.4 ... Abschreibungslauf ... 116

       4.5 ... Abschreibungen neu rechnen ... 130

       4.6 ... Berichtswesen ... 131

       4.7 ... Jahreswechsel und Jahresabschluss ... 138

       4.8 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 143

  5.  Abschluss in der Debitorenbuchhaltung ... 145

       5.1 ... Allgemein ... 145

       5.2 ... Analyse der offenen Posten ... 147

       5.3 ... Mahnen ... 149

       5.4 ... Saldenbestätigung ... 156

       5.5 ... Verzinsung ... 164

       5.6 ... Dauerbuchungen ... 169

       5.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 171

  6.  Abschluss in der Kreditorenbuchhaltung ... 173

       6.1 ... Analytische Funktionen ... 174

       6.2 ... Saldenbestätigung ... 178

       6.3 ... Verzinsung ... 178

       6.4 ... Dauerbuchung ... 183

       6.5 ... Zahllauf ... 183

       6.6 ... Meldung gemäß Außenwirtschaftsverordnung Z5a ... 190

       6.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 194

  7.  Abschluss in der Hauptbuchhaltung ... 197

       7.1 ... Periodensteuerung ... 198

       7.2 ... Maschinelle Pflege des WE/RE-Verrechnungskontos ... 205

       7.3 ... Erweiterte Bewertung in der Finanzbuchhaltung ... 207

       7.4 ... Saldovortrag im Hauptbuch ... 224

       7.5 ... Dauerbuchungen im Hauptbuch ... 231

       7.6 ... SAP S/4HANA Accrual Management ... 235

       7.7 ... Zusammenfassende Meldung ... 246

       7.8 ... Meldung gemäß Außenwirtschaftsverordnung Z4 ... 249

       7.9 ... Saldenbestätigungen im Hauptbuch ... 255

       7.10 ... Saldenvalidierung (Balance Validation) ... 256

       7.11 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 262

  8.  Andere Abschlussschritte im Finanzwesen ... 265

       8.1 ... SAP Document and Reporting Compliance ... 265

       8.2 ... Finanzdatenkonsistenzanalyse ... 278

       8.3 ... Spiegeldarstellung ... 283

       8.4 ... Abstimmung der Materialwirtschaft mit dem Hauptbuch ... 294

       8.5 ... Audit Journal ... 296

       8.6 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 298

  9.  Vorbereitungen für den Konzernabschluss ... 301

       9.1 ... Meldedaten ... 301

       9.2 ... Intercompany-Buchungen ... 310

       9.3 ... Intercompany-Abstimmung (Intercompany Matching and Reconciliation) ... 316

       9.4 ... Vorbereitungs-Ledger in SAP S/4HANA ... 324

       9.5 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 329

TEIL III.  Periodenabschluss im Controlling ... 331

10.  Abschluss in der Gemeinkostenrechnung ... 333

       10.1 ... Kontierung von Objekten in der Gemeinkostenrechnung ... 334

       10.2 ... Manuelle Istbuchungen ... 335

       10.3 ... Universelle Verrechnung ... 351

       10.4 ... Periodische Umbuchung ... 391

       10.5 ... Abgrenzung ... 405

       10.6 ... Periodenabschluss von Gemeinkostenaufträgen ... 415

       10.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 445

11.  Abschluss in der Produktkostenrechnung ... 447

       11.1 ... Einführung in die Kostenträgerrechnung ... 447

       11.2 ... Kostenrechnungsrelevante Einstellungen für Fertigungsaufträge ... 449

       11.3 ... Materialkalkulation überprüfen ... 452

       11.4 ... Zuschlagsberechnung für Materialeinzelkosten und teilrückgemeldete Fertigungseinzelkosten ... 457

       11.5 ... Ermittlung der Ware in Arbeit für den freigegebenen Fertigungsauftrag ... 464

       11.6 ... Abrechnung der Ware in Arbeit ... 470

       11.7 ... Zuschlagsberechnung für den vollständig rückgemeldeten Fertigungsauftrag ... 475

       11.8 ... Ermittlung der Ware in Arbeit für den gelieferten Fertigungsauftrag ... 477

       11.9 ... Abweichungsermittlung für den gelieferten Fertigungsauftrag ... 478

       11.10 ... Abrechnung der Istkosten und der Abweichungen ... 484

       11.11 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 490

12.  Abschluss in der Margenanalyse ... 493

       12.1 ... Einführung in die Margenanalyse ... 493

       12.2 ... Werteflüsse in der Margenanalyse ... 494

       12.3 ... Kostenstellenverteilung an die Margenanalyse ... 496

       12.4 ... Top-down-Verteilung ... 513

       12.5 ... Abrechnung von Controlling-Objekten an die Margenanalyse ... 534

       12.6 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 545

TEIL IV.  Koordination des Abschlusses ... 547

13.  SAP Advanced Financial Closing ... 549

       13.1 ... Grundlagen ... 549

       13.2 ... Inhaltliche und technische Vorbereitungen ... 552

       13.3 ... Abschlussvorlage anlegen ... 556

       13.4 ... Abschlussvorlage pflegen ... 573

       13.5 ... Abschlussvorlage freigeben und bearbeiten ... 581

       13.6 ... Abschluss überwachen ... 588

       13.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 594

  Anhang ... 597

       A ... SAP-Fiori-Apps und Transaktionen ... 597

       B ... Wichtige SAP-Hinweise ... 605

       C ... Weiterführende Informationsquellen ... 609

  Das Autorenteam ... 615

  Index ... 617